این سایت در حال حاضر پشتیبانی نمی شود و امکان دارد داده های نشریات بروز نباشند
تحقیق در عملیات در کاربردهای آن، جلد ۱۸، شماره ۳، صفحات ۹۳-۱۰۹
عنوان فارسی بهینه‎سازی مدیریت دارایی-بدهی‎ با رویکرد مدل برنامه‎ریزی کسری (مطالعه موردی: بانک ملی ایران)
چکیده فارسی مقاله مدیریت دارایی- بدهی (ALM) از موضوعات مهم برنامه‎ریزی استراتژیک در بانک‎ها است. ازآن‌جایی‌که مدیریت دارایی-بدهی بستری را فراهم کرده است که در آن فعالیت‌های مختلف مالی به‌صورت متمرکز ارزیابی شود، بیشتر تحلیل‌گران مالی برای برنامه‌ریزی استراتژیکی بلندمدت بانک‎ها از این روش بهره می‌گیرند. این پژوهش با در نظر گرفتن یک مدل برنامه‎ریزی کسری از طریق محدودیت‎های غیرخطی به بررسی و تحلیل مدیریت دارایی‎ها و بدهی‎ها در بانک ملی ایران با در نظر گرفتن داده‎های 10 ساله (97 -88) پرداخته است، به طوری که در پژوهش‎های قبلی بیشتر حل مسایل برنامه‎ریزی از طریق سایر مدل‎های برنامه‎ریزی خطی صورت گرفته است. جهت دستیابی به هدف فوق 14 اقلام موجود در دارایی‎ها و بدهی‎های ترازنامه برای محاسبه 9 متغیر مورد استفاده در مدل استخراج شده و نهایتاً نتایج به‌دست آمده از حل مدل برنامه‎ریزی کسری در نرم‎افزار لینگو بیانگر آن است که مدیریت دارایی‎ها در بانک ملی از طریق مقایسه نسبت‎های واقعی و بهینه وضعیت مناسب‎تری در مقابل نسبت بدهی در سال‎های 95 الی 97 داشته است. همچنین نتایج نشان می‎دهد بهینه‎سازی در وضعیت موجود نسبت کفایت سرمایه بالاتری  تا 16 درصد در قیاس با نسبت مصوب کمیته بال3 ارایه می‎دهد.
کلیدواژه‌های فارسی مقاله بهینه‎سازی، مدیریت دارایی‎‎، مدیریت بدهی‎، برنامه‎ریزی کسری.
عنوان انگلیسی Optimizing Asset and Liability Management with Fractional Planning Model Approach (Case Study: Melli Bank of Iran)
چکیده انگلیسی مقاله Asset and Liability Management (ALM) is one of the key issues in strategic planning in banks. Whereas asset and liability management has provided a ground in which various financial activities can be centrally assessed, most financial analysts use this approach for long-term strategic planning of banks. In this study, considering a fractional planning model through nonlinear constraints, it has analyzed the assets and liabilities management of the Melli Bank of Iran with 10-year data (2009-2018), so that in previous research, most of the planning problems were solved through other linear programming models. To achieve the above objective, 14 items existing in the assets and liabilities of the balance sheet are extracted for computing of 9 variables used in the model and finally the results obtained from solving the fractional programming model in Lingo software indicate that asset management  in Melli Bank of Iran has been in a better position than the debt ratio in 2016-2018 by comparing real and optimal ratios. The results also show optimizing of the present situation a higher capital adequacy ratio of up to 16% compared to the ratio approved by the Basel Committee 3.
کلیدواژه‌های انگلیسی مقاله Optimization, Asset Management, Liability Management, Fractional Planning
نویسندگان مقاله معصومه لبافی | M. Labbafi
Department of Accounting, Tehran South Branch, Islamic Azad University, Tehran, Iran
گروه حسابداری، واحد تهران جنوب، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران

رویا دارابی | R. Darabi
Department of Accounting, Tehran South Branch, Islamic Azad University, Tehran, Iran
گروه حسابداری، واحد تهران جنوب، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران

فاطمه صراف | F. Sarraf
Department of Accounting, Tehran South Branch, Islamic Azad University, Tehran, Iran
گروه حسابداری، واحد تهران جنوب، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران

نشانی اینترنتی http://jamlu.liau.ac.ir/browse.php?a_code=A-11-1780-1&slc_lang=fa&sid=1
فایل مقاله فایلی برای مقاله ذخیره نشده است
کد مقاله (doi)
زبان مقاله منتشر شده fa
موضوعات مقاله منتشر شده تخصصی
نوع مقاله منتشر شده پژوهشی
برگشت به: صفحه اول پایگاه   |   نسخه مرتبط   |   نشریه مرتبط   |   فهرست نشریات