این سایت در حال حاضر پشتیبانی نمی شود و امکان دارد داده های نشریات بروز نباشند
تحقیقات مالی، جلد ۲۷، شماره ۳، صفحات ۵۹۷-۶۳۱
عنوان فارسی ارزیابی پایداری مالی در شرایط عدم اطمینان اقتصادی در صنعت بانکداری کشور با رویکرد اهمیت ـ عملکرد
چکیده فارسی مقاله هدف: نظر به اینکه شرایط کلی حاکم بر اقتصاد دستخوش تغییرات زیادی شده، مسئلۀ‌عدم اطمینان اقتصادی و به‌تبع آن، افزایش ریسک‌های سیستم اقتصادی اهمیت بیشتری پیدا کرده است. به همین دلیل، پژوهشگران و سیاست‌گذاران توجه بسیاری را به پیامدهای مالی ناشی از این تغییرات اقتصادی معطوف کرده‌اند؛ اما هنوز فاصلۀ زیادی برای موازنه در دستیابی به پایداری مالی در شرایط‌عدم اطمینان اقتصادی وجود دارد. بانک‌ها به‌عنوان مهم‌ترین بازیگر بازار پول، در اقتصاد کشور نقش حیاتی ایفا می‌کنند و نظر به اهمیت صنعت بانکداری در شرایط ناپایداری اقتصادی و تأثیرگذاری آن بر اقتصاد و اجتماع، لازم است که مدیران بانکی از آگاهی کافی در خصوص اثرگذاری پایداری مالی بر سودآوری در صنعت بانکداری کشور برخوردار باشند. در این راستا، پژوهش حاضر با هدف ارزیابی پایداری مالی در شرایط‌عدم اطمینان اقتصادی در صنعت بانکداری کشور انجام شده است.
روش: مطالعۀ حاضر از نظر هدف، کاربردی ـ توسعه‌ای و از منظر روش گردآوری داده‌ها، پیمایشی ـ مقطعی است که با رویکرد آمیختۀ اکتشافی انجام شده است. جامعۀ مشارکت‌کنندگان در بخش کیفی، مدیران و معاونان بانکی بوده است. روش نمونه‌گیری این پژوهش از نوع نظری بوده و با 10 نفر، اشباع نظری حاصل شده است. جامعۀ آماری بخش کمّی نیز، کارشناسان صنعت بانکداری بوده که با فرمول کوکران حجم نمونه 384 نفر برآورد شده است. با روش نمونه‌گیری خوشه‌ای ـ تصادفی ساده، حجم نمونه مورد نیاز تأمین شد. برای گردآوری داده‌ها، از مصاحبۀ نیم‌ساختاریافته و پرسش‌نامه استفاده شد. مقوله‌های زیربنایی پایداری مالی با روش داده‌بنیاد شناسایی شد و با استفاده از روش تجزیه‌وتحلیل اهمیت ـ عملکرد (تحلیل شکاف)، وضعیت سازه‌های پژوهش مشخص شد. داده‌های کیفی به‌کمک نرم‌افزار مکس‌کیودا و داده‌های بخش کمّی با استفاده از نرم‌افزار اس‌پی‌اس‌اس تحلیل شدند.
یافته‌ها: براساس مدل پارادایمی پژوهش مشخص شد که عوامل سازمانی، مشتری‌محوری و سیاست‌های مالی، بر پایداری مالی بانک‌ها تأثیر می‌گذارد. مسئولیت اجتماعی بانک زمینه و بستر لازم را ایجاد می‌کند وعدم اطمینان اقتصادی، عامل مداخله‌گری است که در تدوین استراتژی بانکداری پایدار تأثیر می‌گذارد. در پایان استراتژی بانکداری پایدار، به پایداری اقتصادی، اجتماعی و زیست‌محیطی منجر می‌شود.
نتیجه‌گیری: با توجه به نتایج پژوهش، شرایط علّی، مشتمل بر عوامل سازمانی، عوامل مشتری‌محوری و سیاست‌های مالی، بر پدیدۀ محوری (پایداری مالی بانکی) تأثیرگذارند. همچنین، شرایط زمینه‌ای (مسئولیت اجتماعی صنعت بانکداری) زمینه و بستر لازم را برای دستیابی به اهداف پایداری مالی فراهم می‌آورد. شرایط زمینه‌ای تأثیر مثبت و شرایط مداخله‌گر (عدم اطمینان اقتصادی) تأثیر منفی بر راهبردها و اقدامات (استراتژی بانکداری پایدار) می‌گذارد. در نهایت، استراتژی بانکداری پایدار، به پیامدهایی نظیر پایداری زیست‌محیطی، پایداری اقتصادی و پایداری اجتماعی منجر می‌شود. با توجه به نتایج مدل استخراج شده، می‌توان پیشنهاد داد که بانک‌ها باید به توسعه استراتژی بانکداری پایدار توجه بیشتری داشته باشند و در کنار آن، برنامه‌هایی برای افزایش مسئولیت اجتماعی خود را اجرا کنند.
کلیدواژه‌های فارسی مقاله پایداری مالی،صنعت بانکداری،عدم اطمینان اقتصادی‌،
عنوان انگلیسی Financial Sustainability Assessment under Economic Uncertainty in Iranian Banking Industry: An Importance-Performance Approach
چکیده انگلیسی مقاله Objective
Given the significant changes in the overall economic conditions, the issue of economic uncertainty, and consequently the increase in risks within the economic system, has become increasingly important in Iran. For this reason, researchers and policymakers have focused on the financial consequences arising from these economic changes. Nevertheless, a gap remains in achieving a balance necessary for financial stability amid economic uncertainty. As the key players in the money market, banks hold a vital role in the country’s economy. Considering the importance of the banking industry in times of economic instability and its impact on the economy and society, it is essential for bank managers to have sufficient awareness about the effects of financial sustainability on profitability in the country's banking industry. In this context, the present research aims to assess financial sustainability under conditions of economic uncertainty in the Iranian banking industry.
 
Methods
The present study is applied-developmental in terms of its objective and, regarding data collection methods, employs a cross-sectional survey using an exploratory mixed-methods approach. The qualitative phase involved bank managers and deputies as participants. The sampling method for this phase was theoretical sampling, achieving theoretical saturation with 10 participants. The statistical population for the quantitative phase consisted of banking industry experts, estimated at 384 individuals based on Cochran's formula. The required sample size was obtained using a simple cluster random sampling method. Data were collected using semi-structured interviews and questionnaires. The underlying categories of financial stability were identified using the grounded theory method, and the status of the research constructs was assessed via importance-performance analysis (gap analysis). Qualitative data analysis was conducted using MAXQDA software, while the quantitative analysis was performed with SPSS.
 
Results
Based on the research paradigm model, it was determined that organizational and customer-oriented factors, along with financial policies, influence the financial stability of banks. The bank’s social responsibility provides the necessary foundation, while economic uncertainty acts as an intervening factor that significantly affects the formulation of a sustainable banking strategy. Ultimately, the sustainable banking strategy leads to economic, social, and environmental sustainability.
 
Conclusion
According to findings, causal conditions, including organizational factors, customer-centric factors, and financial policies, influence the core phenomenon of banking financial sustainability. Additionally, contextual conditions, namely the social responsibility of the banking industry, provide the essential environment and foundation for achieving financial sustainability goals. While contextual conditions have a positive impact, intervening conditions, such as economic uncertainty, negatively influence strategies and actions, particularly the sustainable banking strategy. Ultimately, a sustainable banking strategy leads to outcomes including environmental, economic, and social sustainability. Based on the results of the extracted model, it is suggested that banks should prioritize the development of sustainable banking strategies and concurrently implement programs to enhance their social responsibility.
کلیدواژه‌های انگلیسی مقاله پایداری مالی,صنعت بانکداری,عدم اطمینان اقتصادی‌
نویسندگان مقاله میرجبار غیبی |
دانشجوی دکتری، گروه مالی، واﺣﺪ مراغه، داﻧﺸﮕﺎه آزاد اﺳﻼﻣﯽ، مراغه، ایران.

زهره خواجه سعید |
اﺳﺘﺎدﯾﺎر، ﮔﺮوه اقتصاد، واﺣﺪ مراغه، داﻧﺸﮕﺎه آزاد اﺳﻼﻣﯽ، مراغه، ایران.

عسگر پاک مرام |
دانشیار، ﮔﺮوه حسابداری، واﺣﺪ بناب، داﻧﺸﮕﺎه آزاد اﺳﻼﻣﯽ، بناب، ایران.

نشانی اینترنتی https://jfr.ut.ac.ir/article_103723_757d5ddad5b06f145f4e2b61f122bb5c.pdf
فایل مقاله فایلی برای مقاله ذخیره نشده است
کد مقاله (doi)
زبان مقاله منتشر شده fa
موضوعات مقاله منتشر شده
نوع مقاله منتشر شده
برگشت به: صفحه اول پایگاه   |   نسخه مرتبط   |   نشریه مرتبط   |   فهرست نشریات